Контрольно-ревизионная деятельность НКЦБФР

Одним из главных элементов государственного регулирования рынка ценных бумаг является контроль за деятельностью эмитентов, профессиональных участников рынка ценных бумаг, саморегулируемых организации. Проведения проверок является одной из мер реализации выполнения задач НКЦБФР (Комиссии) в соответствии с Законом Украины «О государственном регулировании рынка ценных бумаг в Украине».

Контроль Комиссии осуществляется с целью выявления и предупреждения нарушений законодательства о ценных бумагах, способствует справедливости и упорядоченности рынка ценных бумаг, является основой правоприменения.

Контроль осуществляется Комиссией путем проведения плановых и внеплановых проверок.

Плановая проверка предусматривает запланированную Комиссией проверку соответствия требованиям законодательства деятельности участника рынка ценных бумаг в течение периода, подлежащего проверке.

Основанием для проведения плановой проверки является включение участника рынка ценных бумаг в план-график проведения проверок на соответствующий квартал. План-график утверждается приказом Председателя Комиссии, либо лицом, исполняющим его обязанности. О проведении плановой проверки участник должен быть предварительно письменно уведомлен Комиссией до начала ее проведения.

Внеплановая проверка предусматривает незапланированную Комиссией проверку соответствия требованиям законодательства деятельности участника рынка ценных бумаг в течение периода, который подлежит проверке, по отдельным вопросам.

Внеплановые проверки могут проводиться Комиссией, в частности, при наличии хотя бы одного из следующих оснований:

  •     письменная жалоба на деятельность участника рынка ценных бумаг;
  •     по запросу правоохранительных органов и других государственных органов в пределах полномочий, определенных законодательством;
  •     по инициативе Комиссии в случае непосредственного выявления нарушения требований законодательства при текущей деятельности участника рынка ценных бумаг;
  •     выявления Комиссией новых документов (обстоятельств), которые не были известны при проведении плановой проверки и которые могли повлиять на выводы по результатам плановой проверки.

О проведении внеплановой проверки участник предварительно не сообщается Комиссией.

По результатам проверки составляется акт проверки.

При проведении проверки могут изыматься на срок до трех рабочих дней документы, подтверждающие факты нарушения требований законодательства, о чем составляется протокол изъятия документов.

Позитивной тенденцией в работе Комиссии при осуществлении контрольно-ревизионной деятельности является выявление пробелов в законодательстве о ценных бумагах, коллизий норм права, практических ситуаций относительно негативных действий участников рынка ценных бумаг, подлежащих и требуют их устранения путем принятия соответствующих норм, законодательного урегулирования и / или внесение изменений и дополнений соответственно.

Контрольно-ревизионная деятельность Комиссии — проведение проверок участников фондового рынка и применении санкций, предусмотренных законодательством в случае выявления нарушений, остается одним из приоритетных направлений контроля за рынком ценных бумаг.

Документы:

  •     РЕШЕНИЕ ГКЦБФР № 285 Об утверждении Порядка контроля за соблюдением профессиональными участниками фондового рынка требований законодательства о ценных бумагах;
  •     РЕШЕНИЕ ГКЦБФР № 302 Об утверждении Правил проведения проверок деятельности саморегулируемых организаций на рынке ценных бумаг;
  •     РЕШЕНИЕ ГКЦБФР № 376 Об утверждении Порядка проведения проверок деятельности эмитентов ценных бумаг;
  •     РЕШЕНИЕ ГКЦБФР № 1607 Об утверждении Порядка надзора за регистрацией акционеров, проведением общего собрания, голосованием и подведением его итогов на общих собраниях акционерных обществ;
  •     Реестр решений Комиссии, которым эмитентам ценных бумаг приостановлено внесение изменений в системы реестров собственников именных ценных бумаг и к системам депозитарного учета по ценным бумагам, а также клиринг и / или заключение договоров купли-продажи ценных бумаг.

_________________________________________